Binance thừa nhận rằng họ đã đang giữ tài sản thế chấp cho các phiên bản BNB Smart Chain và BNB Beacon Chain của 94 tài sản tiền điện tử trong cùng một ví với tiền của khách hàng trong bối cảnh các cuộc kiểm toán của sàn đang diễn ra.
- [Góc khảo sát] Tham gia khảo sát trải nghiệm bạn đọc trên trang BeInCrypto và nhận được những phần quà hấp dẫn tại đây.
Theo một danh sách trang web thống kê các tài sản dạng B-Token của Binance, số dư tài sản trong ví “Binance 8” của sàn giao dịch này vượt quá số lượng tài sản kỹ thuật số mà nó đã phát hành trên BNB Smart Chain và BNB Beacon Chain. Điều này có nghĩa là một phần số dư tài sản có thể thuộc về khách hàng.
Binance trộn 1.3 tỷ USD tài sản của khách hàng với B-Token
Binance đúc B-Token của nhiều tài sản tiền điện tử như Bitcoin, Ethereum, USDC và Tether để sử dụng trên các blockchain khác. Theo Bloomberg, sàn giao dịch phải giữ dự trữ các token ban đầu này, dưới dạng các mã B-Token tương đương của chúng, trong một ví riêng biệt.
Sàn giao dịch thừa nhận có sự trộn lẫn giữa các quỹ và cho biết họ sẽ chuyển B-Token sang ví tài sản thế chấp. Ví Binance 8 có khoảng 1.3 tỷ USD tài sản của khách hàng. Cho đến khi các khoản tiền được tách ra, khách hàng không thể chắc chắn rằng Binance sẽ tôn trọng các yêu cầu quy đổi 1:1.
Binance đang gặp vấn đề về uy tín sau khi có báo cáo rằng sàn giao dịch này đã chuyển gần 350 triệu USD cho sàn Bitzlato của Nga. Liên hệ với hoạt động rửa tiền, cộng đồng suy đoán rằng các quy định tuân thủ mà Binance nêu ra trước đây không hoàn toàn là sự thật.
Báo cáo Proof of Reserves của Binance gây tranh cãi
Việc phát hiện ra lỗi trên của Binance nêu bật tầm quan trọng của việc khách hàng phải cẩn trọng khi lựa chọn một sàn giao dịch tập trung. Cựu Giám đốc điều hành của FTX, Sam Bankman-Fried, đang phải đối mặt với cáo buộc trộn tiền của khách hàng FTX với Alameda Research để tăng khả năng thanh toán của quỹ phòng hộ này. Cụ thể, khách hàng FTX đã gửi tiền vào FTX thông qua tài khoản của Alameda với Silvergate. Trong đó, mạng lưới giao dịch của Silvergate liên kết tài khoản ngân hàng của các nhà đầu tư tiền điện tử với các sàn giao dịch.
Binance gần đây đã phát hành một báo cáo bằng chứng dự trữ Merkle (Proof of Reserves) để chứng thực việc sàn vẫn nắm giữ tài sản thế chấp là Bitcoin. Được biết, đây là một nỗ lực nhằm trấn an khách hàng trong bối cảnh sàn bị rút tiền hàng loạt. Dù vậy, Binance đã thất bại trong việc thuê một trong 4 công ty kiểm toán lớn là Deloitte, EY, PricewaterhouseCoopers (PwC) hoặc KPMG để kiểm toán cho mình. Cuối cùng, báo cáo được thực hiện bởi công ty kiểm toán Mazars.
Các chuyên gia về tiền điện tử và kiểm toán, bao gồm cả cựu Giám đốc điều hành Kraken, Jesse Powell, đã chỉ trích báo cáo này của Binance. Các chuyên gia cho biết Proof of Reserves mà không có thông tin chi tiết về các khoản nợ của sàn giao dịch và kiểm soát tài chính nội bộ thì không có giá trị gì.
Ngay sau cuộc “kiểm toán độc lập” của Binance, Mazars đã tạm ngừng các dịch vụ liên quan đến đánh giá bằng chứng dự trữ cho các công ty tiền điện tử của mình và để lại nhiều câu hỏi còn bỏ ngỏ.
Báo cáo của PwC cho biết các hạn chế của Proof of Reserves
PwC gần đây đã xuất bản bài đánh giá về việc liệu các báo cáo bằng chứng dự trữ có ý nghĩa gì trong việc củng cố niềm tin của khách hàng hay không. PwC kết luận rằng vì các báo cáo PoR phản ánh tài sản của sàn giao dịch tại một thời điểm cụ thể, chúng không cung cấp thông tin chi tiết về các quy trình và kiểm soát nội bộ của công ty cũng như lịch sử xử lý tài sản của khách hàng. Những thông tin chi tiết này chỉ có sẵn thông qua các báo cáo SOC 1 hoặc ISAE 3402 Loại 2 từ các công ty kiểm toán có uy tín.
Với các báo cáo SOC 1, các công ty kiểm toán sẽ chứng thực các thông tin mà ban quản lý công ty đưa ra, rằng công ty có các biện pháp kiểm soát nội bộ nhất định. Mặt khác, các báo cáo ISAE 3402 Loại 2 cho thấy các biện pháp kiểm soát nội bộ đã được quản lý theo thời gian như thế nào.
PwC nhấn mạnh rằng chỉ có báo cáo tài chính được kiểm toán mới có thể xoa dịu nỗi sợ hãi về nguy cơ phá sản sắp xảy ra. Nó cũng nhấn mạnh sự cần thiết của các tiêu chuẩn kiểm toán chuyên nghiệp trong toàn ngành để khách hàng biết công ty đang làm gì. Các tiêu chuẩn cũng đảm bảo rằng các báo cáo từ các sàn giao dịch khác nhau có thể so sánh được.
Bạn nghĩ sao về thông tin trên? Chia sẻ ngay ý kiến của bạn trong nhóm cộng đồng của chúng tôi Telegram | Facebook fanpage | Facebook group
Tất cả thông tin có trên trang web của chúng tôi được xuất bản với thiện chí và chỉ dành cho mục đích thông tin chung. Bất kỳ hành động nào người đọc thực hiện đối với thông tin được tìm thấy trên trang web của chúng tôi, họ cần phải đánh giá lại và hoàn toàn chịu rủi ro từ quyết định của chính họ.
